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[年報]南方基金管理股份有限公司:理財金:2018年年度報告_鉑金價格走勢圖

[年報]南方基金管理股份有限公司:理財金:2018年年度報告   時間:2019年03月27日 15:06:52 中財網    
南方理財金交易型貨幣市場基金
2018年年度報告


2018年 12月31日

基金管理人:南方基金管理股份有限公司
基金托管人:中國農業銀行股份有限公司
送出日期:2019年 03月 27日


南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

§1 重要提示及目錄

1.1重要提示
基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,

并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。

本年度報告已經三分之二以上獨立董事簽字同意,并由董事長簽發。

基金托管人中國農業銀行股份有限公司根據本基金合同規定,于 2019年 3月 25日復核了本

報告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容,保證復核
內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。


基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但不保證基金一定盈利。

基金的過往業績并不代表其未來表現。投資有風險,投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金
的招募說明書及其更新。


本報告期自 2018年 01月 01日起至 2018年 12月 31日止。


第 2頁 共55頁


南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

1.2目錄

§1重要提示及目錄 ..........................................................................................................................
2


1.1重要提示.........................................................................................................................................2


1.2目錄.................................................................................................................................................3


§2基金簡介 ....................................................................................................................................
5


2.1基金基本情況 .................................................................................................................................5


2.2基金產品說明 .................................................................................................................................5


2.3基金管理人和基金托管人 ..............................................................................................................5


2.4信息披露方式 .................................................................................................................................6


2.5其他相關資料 .................................................................................................................................6


§3主要財務指標、基金凈值表現及利潤分配情況 .........................................................................
6


3.1主要會計數據和財務指標 ..............................................................................................................6


3.2基金凈值表現 .................................................................................................................................7


3.3過去三年基金的利潤分配情況 ....................................................................................................10


§4管理人報告 ...............................................................................................................................10


4.1基金管理人及基金經理情況 ........................................................................................................10


4.2管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明 ................................................................11


4.3管理人對報告期內公平交易情況的專項說明 ............................................................................12


4.4管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明 ............................................................12


4.5管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望 ............................................................13


4.6管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況 ............................................................................14


4.7管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明 ........................................................................14


4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明 ............................................................................15


4.9管理人對會計師事務所出具非標準審計報告所涉相關事項的說明 ........................................15


4.10報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產凈值預警情形的說明 ..................................16


§5托管人報告 ...............................................................................................................................16


5.1報告期內本基金托管人遵規守信情況聲明 ................................................................................16


5.2托管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明 ............16


5.3托管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見 ................................16


§6審計報告 ...................................................................................................................................16


6.1審計報告基本信息 ........................................................................................................................16


6.2審計報告的基本內容 ....................................................................................................................16


§7年度財務報表 ............................................................................................................................18


7.1資產負債表 ...................................................................................................................................18


7.2利潤表...........................................................................................................................................19


7.3所有者權益(基金凈值)變動表 ................................................................................................20


7.4報表附注.......................................................................................................................................22


§8投資組合報告 ............................................................................................................................45


8.1期末基金資產組合情況 ................................................................................................................45


第 3頁 共55頁


南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

8.2債券回購融資情況 ........................................................................................................................46


8.3基金投資組合平均剩余期限 ........................................................................................................46


8.4報告期內投資組合平均剩余存續期超過 240天情況說明........................................................47


8.5期末按債券品種分類的債券投資組合 ........................................................................................47


8.6期末按攤余成本占基金資產凈值比例大小排名的前十名債券投資明細 ................................47


8.7
“影子定價 ”與“攤余成本法”確定的基金資產凈值的偏離 ..........................................................48


8.8期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的所有資產支持證券投資明細 ....................48


8.9投資組合報告附注 ........................................................................................................................48


§9基金份額持有人信息 .................................................................................................................49


9.1期末基金份額持有人戶數及持有人結構 ....................................................................................49


9.2期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................50


9.3期末貨幣市場基金前十名份額持有人情況 ................................................................................50


9.4期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況 ........................................................................51


9.5期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況 ........................................51


§10開放式基金份額變動 ...............................................................................................................51


§11重大事件揭示 ..........................................................................................................................51


11.1基金份額持有人大會決議 ..........................................................................................................51


11.2基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動 ..........................................51


11.3涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟 ..............................................................52


11.4基金投資策略的改變 ..................................................................................................................52


11.5為基金進行審計的會計師事務所情況 ......................................................................................52


11.6管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況 ......................................................52


11.7基金租用證券公司交易單元的有關情況 ..................................................................................52


11.8偏離度絕對值超過 0.5%的情況.................................................................................................53


11.9其他重大事件 ..............................................................................................................................53


§12影響投資者決策的其他重要信息 .............................................................................................54


12.1報告期內單一投資者持有基金份額比例達到或超過 20%的情況..........................................54


12.2影響投資者決策的其他重要信息 ..............................................................................................54


§13備查文件目錄 ..........................................................................................................................55


13.1備查文件目錄 ..............................................................................................................................55


13.2存放地點 .....................................................................................................................................55


13.3查閱方式 .....................................................................................................................................55


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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

§2 基金簡介

2.1基金基本情況
基金名稱 南方理財金交易型貨幣市場基金
基金簡稱 南方理財金貨幣 ETF
場內簡稱 理財金 H
基金主代碼 000816
基金運作方式 交易型開放式
基金合同生效日 2014年 12月 5日
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 中國農業銀行股份有限公司
報告期末基金份額總額 2,957,158,266.16份
基金合同存續期 不定期
基金份額上市的證券交易所 上海證券交易所
上市日期 2015年 1月 5日
下屬分級基金的基金簡稱 理財金 A理財金 H
下屬分級基金的交易代碼 000816 511810
報告期末下屬分級基金的份額總額 2,863,391,495.21份93,766,770.95份

注:1、本基金在交易所行情系統凈值揭示等其他信息披露場合下,可簡稱為“南方理財金”。

2、本基金 A類份額凈值為 1元,本基金 H類份額凈值為 100元。


2.2 基金產品說明
投資目標 在控制投資組合風險,保持流動性的前提下,力爭實現超越業績比
較基準的投資回報。

投資策略 本基金將采用積極管理型的投資策略,在控制利率風險、盡量降低
基金凈值波動風險并滿足流動性的前提下,提高基金收益。

業績比較基準 本基金的業績比較基準為同期中國人民銀行公布的七天通知存款利
率(稅后)。

風險收益特征 本基金為貨幣市場基金,其長期平均風險和預期收益率低于股票型
基金、混合型基金和債券型基金。


2.3 基金管理人和基金托管人
項目 基金管理人 基金托管人
名稱 南方基金管理股份有限公司 中國農業銀行股份有限公司
信息披露姓名 常克川 賀倩

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

負責人 聯系電話 0755-82763888 010-66060069
電子郵箱 [email protected] [email protected]
客戶服務電話 400-889-8899 95599
傳真 0755-82763889 010-68121816
注冊地址 深圳市福田區蓮花街道益田路
5999號基金大廈 32-42樓
北京東城區建國門內大街 69號
辦公地址 深圳市福田區蓮花街道益田路
5999號基金大廈 32-42樓
北京市西城區復興門內大街 28
號凱晨世貿中心東座 F9
郵政編碼 518017 100031
法定代表人 張海波 周慕冰

2.4信息披露方式
本基金選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報
登載基金年度報告正文的管理人互聯網網址
基金年度報告備置地點
基金管理人、基金托管人的辦公地址

2.5其他相關資料
項目 名稱 辦公地址
會計師事務所
普華永道中天會計師事務所
(特殊普通合伙)
上海市湖濱路 202 號普華永道中心 11 樓
注冊登記機構
中國證券登記結算有限責任公

北京市西城區太平橋大街 17號
注冊登記機構
(A級)
南方基金管理股份有限公司
深圳市福田區蓮花街道益田路 5999號基金大
廈 32-42層

§3 主要財務指標、基金凈值表現及利潤分配情況

3.1主要會計數據和財務指標
金額單位:人民幣元

3.1.1 期
間數據和
指標
報告期(2018年 01月 01日
-2018年 12月 31日 )
報告期(2017年 01月 01日
-2017年 12月 31日 )
報告期(2016年 01月 01
日-2016年 12月 31日)
理財金 A 理財金 H 理財金 A 理財金 H 理財金 A 理財金 H
本期已實
現收益
118,037,60
6.96
325,929,351
.27
114,008,443.
48
424,617,63
2.68
14,244,278.
32
469,980,4
65.00
本期利潤 118,037,60 325,929,351 114,008,443. 424,617,63 14,244,278. 469,980,4

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6.96 .27 48 2.68 32 65.00
本期凈值
收益率
3.5032% 3.5035% 3.8244% 3.8236% 2.5302% 2.5305%
3.1.2 期
末數據和
指標
2018年末2017年末2016年末
期末基金
資產凈值
2,863,391,
495.21
9,376,677,0
95.41
3,445,762,11
5.11
7,772,499,
097.52
3,245,844,3
34.50
24,609,13
4,260.34
期末基金
份額凈值
1.0000 100.0000 1.0000 100.0000 1.0000 100.00003.1.3 累
計期末指

2018年末2017年末2016年末
累計凈值
收益率
14.4033% 14.4059% 10.5312% 10.5334% 6.4598% 6.4628%

注:1、本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入(不含公允價值變動收益)扣
除相關費用后的余額,本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益;
2、所述基金業績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用,計入費用后實際收益水平要低
于所列數字。


3.2基金凈值表現
3.2.1基金份額凈值收益率及其與同期業績比較基準收益率的比較
理財金 A
階段
份額凈值
收益率①
份額凈值
收益率標
準差②
業績比較
基準收益
率③
業績比較
基準收益
率標準差

①-③ ②-④
過去三個 0.6916% 0.0017% 0.3456% 0.0000% 0.3460% 0.0017%
過去六個 1.4596% 0.0016% 0.6924% 0.0000% 0.7672% 0.0016%
過去一年 3.5032% 0.0022% 1.3781% 0.0000% 2.1251% 0.0022%
過去三年 10.1806% 0.0023% 4.1955% 0.0000% 5.9851% 0.0023%
自基金合 14.4033% 0.0034% 5.7385% 0.0000% 8.6648% 0.0034%

理財金 H

階段 份額凈值份額凈值業績比較業績比較①-③ ②-④

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收益率① 收益率標
準差②
基準收益
率③
基準收益
率標準差

過去三個 0.6916% 0.0017% 0.3456% 0.0000% 0.3460% 0.0017%
過去六個 1.4598% 0.0016% 0.6924% 0.0000% 0.7674% 0.0016%
過去一年 3.5035% 0.0022% 1.3781% 0.0000% 2.1254% 0.0022%
過去三年 10.1802% 0.0023% 4.1955% 0.0000% 5.9847% 0.0023%
自基金合 14.4059% 0.0034% 5.7385% 0.0000% 8.6674% 0.0034%

3.2.2自基金合同生效以來基金份額累計凈值收益率變動及其與同期業績比較基準
收益率變動的比較
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3.2.3自基金合同生效以來基金每年凈值收益率及其與同期業績比較基準收益率的
比較
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3.3過去三年基金的利潤分配情況
單位:元
理財金 A

年度
已按再投資形式
轉實收基金
直接通過應
付贖回款轉
出金額
應付利潤
本年變動
年度利潤
分配合計
備注
2018年 118,037,606.96 --118,037,606.96 -
2017年 114,008,443.48 --114,008,443.48 -
2016年 14,244,278.32 --14,244,278.32 -
合計 246,290,328.76 --246,290,328.76 -

理財金 H

年度
已按再投資形式
轉實收基金
直接通過應
付贖回款轉
出金額
應付利潤
本年變

年度利潤
分配合計
備注
2018年 325,929,351.27 --325,929,351.27 -
2017年 424,617,632.68 --424,617,632.68 -
2016年 469,980,465.00 --469,980,465.00 -
合計
1,220,527,448.9
5
--1,220,527,448.95 -

§4 管理人報告

4.1基金管理人及基金經理情況
4.1.1基金管理人及其管理基金的經驗
1998年 3月 6日,經中國證監會批準,南方基金管理有限公司作為國內首批規范的基金管理
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公司正式成立,成為我國“新基金時代”的起始標志。


2018年 1月,公司整體變更設立為南方基金管理股份有限公司,注冊資本金 3億元人民幣。

目前股權結構:華泰證券股份有限公司45%、深圳市投資控股有限公司30%、廈門國際信托有限公
司15%及興業證券股份有限公司10%。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳、南京等地設
有分公司,在香港和深圳前海設有子公司——南方東英資產管理有限公司(香港子公司)和南方
資本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方東英是境內基金公司獲批成立的第一家境外分支機
構。


截至報告期末,南方基金管理股份有限公司(不含子公司)管理資產規模近 8,300億元,旗
下管理 178只開放式基金,多個全國社保、基本養老保險、企業年金和專戶理財投資組合。


4.1.2基金經理(或基金經理小組)及基金經理助理簡介
姓名 職務
任本基金的基金經理
(助理)期限 證券從
業年限
說明
任職日期 離任日期
蔡奕奕
本基金
基金經

2016年 8
月26日
-12
女,中南大學管理科學與工程專業碩士,
具有基金從業資格。曾先后就職于萬家
基金、銀河基金、融通基金,歷任交易
員、研究員、基金經理助理; 2011年 10
月至 2015年 3月,任融通易支付貨幣基
金經理; 2012年 3月至 2015年 3月,任
融通四季添利債券基金經理; 2012年 11
月至 2015年 3月,任融通歲歲添利債券
基金經理;2014年 8月至 2015年 3月,
任融通月月添利定開債券基金經理。

2015年 4月加入南方基金; 2016年 8月
至今,任南方薪金寶、南方理財金、南
方日添益基金經理;2016年 11月至今,
任南方天天利基金經理;2017年 8月至
今,任南方收益寶基金經理。


注:1.對基金的首任基金經理,其“任職日期”為基金合同生效日,“離任日期”為根據公司決定
確定的解聘日期;對此后的非首任基金經理,“任職日期”和“離任日期”分別指根據公司決定確
定的聘任日期和解聘日期。


2.證券從業的含義遵從行業協會《證券業從業人員資格管理辦法》的相關規定。

4.2管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
本報告期內,本基金管理人嚴格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》等有關法律法規、
中國證監會和本基金基金合同的規定,本著誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,在
嚴格控制風險的基礎上,為基金份額持有人謀求最大利益。本報告期內,基金運作整體合法合規,

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

沒有損害基金份額持有人利益。基金的投資范圍、投資比例及投資組合符合有關法律法規及基金
合同的規定。


4.3管理人對報告期內公平交易情況的專項說明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根據《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》和有關法律法規的規定,
針對股票、債券的一級市場申購和二級市場交易等投資管理活動,以及授權、研究分析、投資決
策、交易執行、業績評估等投資管理活動相關的各個環節,建立了股票、債券、基金等證券池管
理制度和細則,投資管理制度和細則,集中交易管理辦法,公平交易操作指引,異常交易管理制
度等公平交易相關的公司制度或流程指引。通過加強投資決策、交易執行的內部控制,完善對投
資交易行為的日常監控和事后分析評估,以及履行相關的報告和信息披露義務,切實防范投資管
理業務中的不公平交易和利益輸送行為,保護投資者合法權益。


4.3.2公平交易制度的執行情況
本報告期內,本基金管理人嚴格執行《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》,完善
相應制度及流程,通過系統和人工等各種方式在各業務環節嚴格控制交易公平執行,公平對待旗
下管理的所有基金和投資組合。 公司每季度對旗下組合進行股票和債券的同向交易價差專項分
析。本報告期內,兩兩組合間單日、3日、5日時間窗口內同向交易買入溢價率均值或賣出溢價率
均值顯著不為 0的情況不存在,并且交易占優比也沒有明顯異常,未發現不公平對待各組合或組
合間相互利益輸送的情況。


4.3.3異常交易行為的專項說明
本基金于本報告期內不存在異常交易行為。本報告期內基金管理人管理的所有投資組合參與
的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當日成交量的 5%的交易次數
為 7次,是由于投資組合接受投資者申贖后被動增減倉位以及投資組合的投資策略需要所致。


4.4管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明
4.4.1報告期內基金投資策略和運作分析
海外方面,2018年,全球經濟總體雖然延續復蘇態勢,但復蘇勢頭明顯不及預期,不同經濟
體之間差異擴大,貿易摩擦加劇,全球經濟下行風險逐漸累積。美聯儲全年加息 4次,從四季度
開始,制造業 PMI從高點明顯回落。美聯儲在 12月議息會議中轉向鴿派,下調了對 2019年的經
濟增長和通脹預測。歐洲經濟同樣出現放緩,包括德法在內的主要國家的制造業 PMI持續下滑,
并創下近三年的新低,歐央行不斷下調對 2018年和 2019年歐洲經濟增長和通脹的預期。日本經
濟復蘇乏力,日本央行仍維持 10年期利率0%的目標,將繼續實施超寬松貨幣政策。 國內方面,

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

全年經濟逐步下行,GDP同比增速從6.8%回落至6.6%;工業增加值累計同比增長6.2%,較去年回
落0.3個百分點。通脹方面,CPI中樞小幅回升至2.1%;PPI中樞回落至 3.5%。 政策方面,央行
一季度跟隨美聯儲上調公開市場操作利率5BP,但隨后均未再跟隨上調,并于 4月、7月、10月
三次降準,在年末又創建了TMLF,為金融機構提供更長期穩定和低成本的資金。整體而言,央行
貨幣政策從偏緊轉向偏松,并在年內大部分時間維持了合理充裕的流動性環境。全年美元指數上
漲4.14%,人民幣對美元呈現先升值后貶值的趨勢,雙向浮動彈性明顯增強。 市場層面,全年債
市收益率大幅下行,短端下行幅度大于長端,收益率曲線呈現顯著陡峭化。上半年貨幣市場收益
水平整體呈現單邊大幅下行走勢,僅在 4月曾經出現過小幅回撤;下半年貨幣市場收益下行態勢
趨緩,于 7月開始直至 12月市場逐步進入窄幅震蕩區間,各期限利差逐步壓縮,曲線形態從陡峭
轉向平坦。在基金運作上,全年投資操作較為積極,采取了高杠桿和高久期策略,配置上跟隨市
場逐步提高了債券類資產配置,為增厚組合收益提供了有力保障。


4.4.2報告期內基金的業績表現
本報告期 A級基金凈值收益率為3.5032%,同期業績比較基準收益率為1.3781%。H級基金凈
值收益率為3.5035%,同期業績比較基準收益率為1.3781%。


4.5管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
經濟層面,預計 2019年上半年經濟下行壓力仍大,下半年隨著托底政策逐漸發力或有望企穩。

通脹方面,預計 2019年全年 CPI中樞在 2.2%左右,較 2018年變動不大;工業品方面,供給側的
放松和需求側的回落對工業品價格形成壓制,國際油價暴跌也對 PPI構成了顯著的負向影響,預
計 PPI中樞在 1.2%左右,較 2018年大幅降低。 政策方面,受全球經濟增長放緩,財政刺激效果
減弱、金融條件收緊等不利因素影響,美國經濟增速將會下降,本輪加息周期或接近尾聲,全年
加息次數預計少于 2次。歐央行雖然確認了在 2018年年末退出 QE,但歐洲經濟的疲軟和持續暴
露的政治風險,令首次加息時點存在較大不確定性,預計 2019年將不會加息。隨著美歐經濟的放
緩,2019年全球央行緊縮的預期將明顯減弱,甚至會開始逐步退出緊縮周期。國內方面,無論是
央行三次降準、創設TMLF,還是年終中央經濟工作會議對貨幣政策的表態,都體現了貨幣政策由
偏緊轉向偏松的事實。目前來看,松緊適度的貨幣政策和合理充裕的流動性環境在較長一段時間
內仍將延續。 債市策略方面,當前國內經濟下行壓力仍存,海外央行貨幣政策趨緊對國內的掣肘
也在逐步緩解,貨幣環境維持穩健基調不變,流動性繼續保持合理充裕;財政政策更為積極,隨
著專項債放量帶動基建回升,地產調控局部松動,寬信用或開始逐漸見效,經濟有望在下半年企
穩,預計 2019年GDP實際增速先下行然后小幅企穩回升,名義增速在二季度隨著 CPI抬升將有小
幅回升。債券配置上,敏銳把握上半年配置機會,關注經濟數據變化,預判債市發展趨勢及時調

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

整,同時加強持倉債券的跟蹤和梳理,嚴防信用風險。在保持組合良好流動性的基礎上,為廣大
客戶提供持續穩定的投資收益。


4.6管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況
本報告期內,本基金管理人根據法律法規、監管要求和業務發展情況,堅持從保護基金持有
人利益出發,樹立并堅守“全員合規、合規從高層做起、合規創造價值、合規是公司生存基礎”

的合規理念,繼續致力于合規與內控機制的完善,積極推動主動合規風控管理,持續加強業務風
險的控制與防范,確保各項法規和管理制度的落實,保證基金合同得到嚴格履行。

本報告期內,本基金管理人結合新法規的實施、新的監管要求和公司業務發展實際情況,積
極推動監管新規落實,持續完善內部控制體系和內部控制制度、業務流程,并積極開展形式豐富
的合規培訓與考試,加強員工行為規范檢查、加大合規問責力度,強化全員合規、主動合規理念;
對公司投研交易、市場銷售、后臺運營及人員管理等業務開展了定期稽核、專項稽核及多項自查,
檢查業務開展的合規性和制度執行的有效性,排查業務中的風險點并完善內控措施,促進公司業
務合規運作、穩健經營;采取事前防范、事中控制和事后監督等三階段工作,持續完善投資合規
風控制度流程和系統,加強流動性指標等重要指標的監控和內幕交易防控,有效確保投研交易業
務合規運作;積極參與新產品、新業務合規評估工作,保障新產品、新業務合規開展;嚴格審查
基金宣傳推介材料,及時檢查基金銷售業務的合法合規情況,督促落實投資者適當性管理制度;
完成各項信息披露工作,保障所披露信息的真實性、準確性和完整性;繼續按照風險為本的原則
積極開展各項反洗錢工作,進一步升級反洗錢業務系統,優化其他反洗錢資源配置,重點推進《法
人金融機構洗錢和恐怖融資風險管理指引(試行)》的具體落實工作,加強業務部門反洗錢風險評
估頻率,將反洗錢工作貫穿于公司各項業務流程;監督客戶投訴處理,重視媒體監督和投資者關
系管理。

本基金管理人承諾將堅持誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,積極健全內部管
理制度,不斷提高監察稽核工作的科學性和有效性,努力防范各種風險,切實保護基金資產的安
全與利益。


4.7管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明
根據中國證監會相關規定和基金合同約定,本基金管理人應嚴格按照企業會計準則、中國證
監會相關規定和基金合同關于估值的約定,對基金所持有的投資品種進行估值。本基金管理人已
制定基金估值和份額凈值計價的業務管理制度,明確基金估值的程序和技術;建立了估值委員會,
組成人員包括副總經理、督察長、權益研究部總經理、指數投資部總經理、現金投資部總經理、
風險管理部總經理及運作保障部總經理等。本基金管理人使用可靠的估值業務系統,估值人員熟

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

悉各類投資品種的估值原則和具體估值程序。估值流程中包含風險監測、控制和報告機制。基金
管理人改變估值技術,導致基金資產凈值的變化在0.25%以上的,對所采用的相關估值技術、假
設及輸入值的適當性咨詢會計師事務所的專業意見。本基金托管人根據法律法規要求履行估值及
凈值計算的復核責任。定價服務機構按照商業合同約定提供定價服務。基金經理可參與估值原則
和方法的討論,但不參與估值價格的最終決策。本報告期內,參與估值流程各方之間無重大利益
沖突。


4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明
本基金合同約定,本基金同一類別內的每份基金份額享有同等分配權;本基金收益分配方式
為紅利再投資,免收再投資的費用;每日分配收益:本基金根據每日收益情況,將當日收益全部
分配,若當日已實現收益大于零時,為投資人記正收益;基金管理人將采取必要措施盡量避免基
金凈收益小于零,若當日已實現收益小于零時,為投資人記負收益;若當日已實現收益等于零時,
當日投資人不記收益;本基金場外份額根據每日基金收益情況,以每萬份基金已實現收益為基準,
為投資人每日計算當日收益并分配,且每日進行支付。投資人當日收益分配的計算保留到小數點
后 2位,小數點后第 3位按去尾原則處理(因去尾形成的余額進行再次分配,直到分完為止);投
資人可通過贖回基金份額獲得現金收益;若投資人在當日收益支付時,若當日凈收益大于零,則
增加基金份額持有人基金份額;若當日凈收益等于零時,則保持基金份額持有人基金份額不變;
若當日基金凈收益小于零時,縮減基金份額持有人基金份額;本基金場內份額根據每日基金收益
情況,以每百份基金已實現收益為基準,為投資人每日計算當日收益并分配,計入投資人收益賬
戶,投資人收益賬戶里的累計未付收益和其持有的基金份額一起參加當日的收益分配。投資人當
日收益分配的計算保留到小數點后 2位,小數點后第 3位按去尾原則處理(因去尾形成的余額進
行再次分配,直到分完為止);當日申購的基金份額自下一個工作日起,享有基金的收益分配權益;
當日贖回的基金份額自下一個工作日起,不享有基金的收益分配權益;當日買入的基金份額自買
入當日起享有基金的收益分配權益;當日賣出的基金份額自賣出當日起,不享有基金的收益分配
權益;在不違反法律法規、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質性不利影響的情況
下,基金管理人可調整基金收益的分配原則和支付方式,不需召開基金份額持有人大會;法律法
規或監管機構另有規定的從其規定。

本報告期內應分配收益 443,966,958.23元,實際分配收益 443,966,958.23元。。


4.9管理人對會計師事務所出具非標準審計報告所涉相關事項的說明
無。

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

4.10報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產凈值預警情形的說明
無。

§5 托管人報告

5.1報告期內本基金托管人遵規守信情況聲明
在托管本基金的過程中,本基金托管人中國農業銀行股份有限公司嚴格遵守《證券投資基金
法》相關法律法規的規定以及基金合同、托管協議的約定,對本基金基金管理人—南方基金管理
股份有限公司 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日基金的投資運作,進行了認真、獨立的會計
核算和必要的投資監督,認真履行了托管人的義務,沒有從事任何損害基金份額持有人利益的行
為。


5.2托管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明
本托管人認為, 南方基金管理股份有限公司在本基金的投資運作、基金資產凈值的計算、基
金份額申購贖回價格的計算、基金費用開支及利潤分配等問題上,不存在損害基金份額持有人利
益的行為;在報告期內,嚴格遵守了《證券投資基金法》等有關法律法規,在各重要方面的運作
嚴格按照基金合同的規定進行。


5.3托管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見
本托管人認為,南方基金管理股份有限公司的信息披露事務符合《證券投資基金信息披露管
理辦法》及其他相關法律法規的規定,基金管理人所編制和披露的本基金年度報告中的財務指標、
凈值表現、收益分配情況、財務會計報告、投資組合報告等信息真實、準確、完整,未發現有損
害基金持有人利益的行為。


§6 審計報告

6.1審計報告基本信息
財務報表是否經過審計 是
審計意見類型 標準無保留意見
審計報告編號 普華永道中天審字(2019)第 23165號

注:-

6.2審計報告的基本內容
審計報告標題 審計報告
審計報告收件人 南方理財金交易型貨幣市場基金全體基金份額持有人:
審計意見
(一) 我們審計的內容
我們審計了南方理財金交易型貨幣市場基金 (以下簡稱“南方理財金貨
幣 ETF”)的財務報表,包括 2018年 12月 31日的資產負債表,2018年

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

度的利潤表和所有者權益(基金凈值)變動表以及財務報表附注。

(二) 我們的意見
我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則和在財務
報表附注中所列示的中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監
會”)、中國證券投資基金業協會(以下簡稱“中國基金業協會”)發布的
有關規定及允許的基金行業實務操作編制,公允反映了南方理財金貨幣
ETF2018年 12月 31日的財務狀況以及 2018年度的經營成果和基金凈值
變動情況。

形成審計意見的基礎
我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的
“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準
則下的責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表
審計意見提供了基礎。

按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于南方理財金貨幣ETF,并
履行了職業道德方面的其他責任。

強調事項 -
其他事項 -
其他信息 -
管理層和治理層對財
務報表的責任
南方理財金貨幣 ETF的基金管理人南方基金管理股份有限公司(以下簡稱
“基金管理人”)管理層負責按照企業會計準則和中國證監會、中國基金
業協會發布的有關規定及允許的基金行業實務操作編制財務報表,使其
實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不
存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時,基金管理人管理層負責評估南方理財金貨幣 ETF的
持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營
假設,除非基金管理人管理層計劃清算南方理財金貨幣ETF、終止運營或
別無其他現實的選擇。

基金管理人治理層負責監督南方理財金貨幣 ETF的財務報告過程。

注冊會計師對財務報
表審計的責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯
報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平
的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時
總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯
總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常
認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職
業懷疑。同時,我們也執行以下工作:
(一)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險;設計和
實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發
表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳
述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高
于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。

(二)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非
對內部控制的有效性發表意見。

(三)評價基金管理人管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相
關披露的合理性。

(四)對基金管理人管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

根據獲取的審計證據,就可能導致對南方理財金貨幣 ETF持續經營能力
產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們
得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請
報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發
表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而,
未來的事項或情況可能導致南方理財金貨幣 ETF不能持續經營。

(五)評價財務報表的總體列報、結構和內容 (包括披露),并評價財務報
表是否公允反映相關交易和事項。

我們與基金管理人治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現
等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制
缺陷。

會計師事務所的名稱 普華永道中天會計師事務所 (特殊普通合伙)
注冊會計師的姓名 薛競 曹陽
會計師事務所的地址 上海市湖濱路 202 號普華永道中心 11 樓
審計報告日期 2019-03-25

§7 年度財務報表

7.1資產負債表
會計主體:南方理財金交易型貨幣市場基金
報告截止日:2018年 12月 31日
單位:人民幣元

資產 附注號
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
資 產:
銀行存款 7.4.7.1 4,198,835,090.48 3,920,067,697.05
結算備付金 16,696,577.89 22,902,686.39
存出保證金 1,362.78 -
交易性金融資產 7.4.7.2 6,942,224,204.78 6,326,683,781.05
其中:股票投資 --
基金投資 --
債券投資 6,942,224,204.78 6,326,683,781.05
資產支持證券投資 --
貴金屬投資 --
衍生金融資產 7.4.7.3 --
買入返售金融資產 7.4.7.4 913,204,049.80 1,273,101,899.65
應收證券清算款 120,160,674.16 140,782,520.55
應收利息 7.4.7.5 55,859,771.75 32,201,096.62
應收股利 --
應收申購款 13,100.00 14,600.00
遞延所得稅資產 --

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

其他資產 7.4.7.6 --
資產總計 12,246,994,831.64 11,715,754,281.31
負債和所有者權益附注號
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
負 債:
短期借款 --
交易性金融負債 --
衍生金融負債 7.4.7.3 --
賣出回購金融資產款 -489,999,280.00
應付證券清算款 --
應付贖回款 -16,551.72
應付管理人報酬 2,871,692.51 3,107,482.48
應付托管費 957,230.85 1,035,827.50
應付銷售服務費 2,393,077.05 2,589,568.79
應付交易費用 7.4.7.7 74,740.03 44,973.03
應交稅費 168,500.58 -
應付利息 -236,136.88
應付利潤 --
遞延所得稅負債 --
其他負債 7.4.7.8 461,000.00 463,248.28
負債合計 6,926,241.02 497,493,068.68
所有者權益:
實收基金 7.4.7.9 12,240,068,590.62 11,218,261,212.63
未分配利潤 7.4.7.10 --
所有者權益合計 12,240,068,590.62 11,218,261,212.63
負債和所有者權益總計 12,246,994,831.64 11,715,754,281.31

注: 報告截止日 2018年 12月 31日,基金份額總額 2,957,158,266.16份,其中南方理財金交易
型貨幣市場基金 A類基金份額總額 2,863,391,495.21份,基金份額凈值 1.0000元,南方理財金
交易型貨幣市場基金 H類基金份額總額 93,766,770.95份,基金份額凈值 100.00元。


7.2利潤表
會計主體:南方理財金交易型貨幣市場基金
本報告期:2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
單位:人民幣元

項 目附注號
本期
2018年 1月 1日至 2018
年12月3 1日
上年度可比期間
2017年 1月 1日至 2017
年12月3 1日
一、收入 535,726,082.90 645,074,148.121.利息收入 526,139,057.29 631,020,305.56
其中:存款利息收入 7.4.7.11 145,756,803.08 254,213,566.25
債券利息收入 322,019,628.90 344,130,745.06
資產支持證券利息 --

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

收入
買入返售金融資產
收入
58,362,625.31 32,675,994.25
其他利息收入 --
2.投資收益(損失以“-”

填列)
9,587,025.61 14,053,842.56
其中:股票投資收益 7.4.7.12 --
基金投資收益 --
債券投資收益 7.4.7.13 9,587,025.61 14,053,842.56
資產支持證券投資
收益
7.4.7.13.5 --
貴金屬投資收益 7.4.7.14 --
衍生工具收益 7.4.7.15 --
股利收益 7.4.7.16 --
3.公允價值變動收益(損失以
“-”號填列 )
7.4.7.17 --
4.匯兌收益(損失以 “-”號填
列)
-
5.其他收入(損失以 “-”號填
列)
7.4.7.18 --
減:二、費用 91,759,124.67 106,448,071.961.管理人報酬 7.4.10.2.1 38,755,596.93 43,535,152.792.托管費 7.4.10.2.2 12,918,532.26 14,511,717.553.銷售服務費 7.4.10.2.3 32,296,330.77 36,279,293.994.交易費用 7.4.7.19 --
5.利息支出 6,860,801.98 11,397,163.77
其中:賣出回購金融資產支

6,860,801.98 11,397,163.776.稅金及附加 204,303.07 -
7.其他費用 7.4.7.20 723,559.66 724,743.86
三、利潤總額(虧損總額以
“-”號填列 )
443,966,958.23 538,626,076.16
減:所得稅費用 -
四、凈利潤(凈虧損以 “-”

號填列)
443,966,958.23 538,626,076.16

7.3所有者權益(基金凈值)變動表
會計主體:南方理財金交易型貨幣市場基金
本報告期:2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
單位:人民幣元

項目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

實收基金 未分配利潤 所有者權益合計
一、期初所有者權益(基金
凈值)
11,218,261,212.63 -11,218,261,212.63
二、本期經營活動產生的基
金凈值變動數(本期利潤)
-443,966,958.23 443,966,958.23
三、本期基金份額交易產生
的基金凈值變動數
(凈值減少以 “-”號填列)
1,021,807,377.99 -1,021,807,377.99
其中:1.基金申購款 31,019,492,547.87 -31,019,492,547.872.基金贖回款 -29,997,685,169.88 --29,997,685,169.88
四、本期向基金份額持有人
分配利潤產生的基金凈值
變動(凈值減少以“ -”號
填列)
--443,966,958.23 -443,966,958.23
五、期末所有者權益(基金
凈值)
12,240,068,590.62 -12,240,068,590.62
項目
上年度可比期間
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
實收基金 未分配利潤 所有者權益合計
一、期初所有者權益(基金
凈值)
27,854,978,594.84 -27,854,978,594.84
二、本期經營活動產生的基
金凈值變動數(本期利潤)
-538,626,076.16 538,626,076.16
三、本期基金份額交易產生
的基金凈值變動數
(凈值減少以 “-”號填列)
-16,636,717,382.21 --16,636,717,382.21
其中:1.基金申購款 45,299,846,306.02 -45,299,846,306.022.基金贖回款 -61,936,563,688.23 --61,936,563,688.23
四、本期向基金份額持有人
分配利潤產生的基金凈值
變動(凈值減少以“ -”號
填列)
--538,626,076.16 -538,626,076.16
五、期末所有者權益(基金
凈值)
11,218,261,212.63 -11,218,261,212.63

報表附注為財務報表的組成部分。

本報告7.1至 7.4財務報表由下列負責人簽署:
楊小松 徐超
基金管理人負責人 主管會計工作負責人
徐超
會計機構負責人
第 21頁 共 55頁


南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

7.4報表附注
7.4.1基金基本情況
南方理財金交易型貨幣市場基金(以下簡稱“本基金”)經中國證券監督管理委員會(以下簡稱
“中國證監會”)證監許可[2014]915號《關于準予南方理財金交易型貨幣市場基金注冊的批復》
核準,由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司,已于 2018年 1月 4日辦理完成
工商變更登記)依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《南方理財金交易型貨幣市場基金基金
合同》負責公開募集。本基金為契約型開放式基金,存續期限不定,首次設立募集不包括認購資
金利息共募集人民幣 3,555,346,776.51元,業經普華永道中天會計師事務所(特殊普通合伙)普華
永道中天驗字(2014)第 753號驗資報告予以驗證。經向中國證監會備案,《南方理財金交易型貨幣
市場基金基金合同》于 2014年 12月 5日正式生效,基金合同生效日的基金份額總額為
3,556,143,171.44份基金份額,其中認購資金利息折合 796,394.93份基金份額。本基金的基金
管理人為南方基金管理股份有限公司,基金托管人為中國農業銀行股份有限公司。

本基金設 A類和H類兩類基金份額,A類為場外基金份額,H類為場內基金份額。A類基金份
額的登記業務由貴公司辦理;H類基金份額的登記業務由中國證券登記結算有限責任公司辦理。

兩類基金份額單獨設置基金代碼,并分別公布每萬份基金凈收益、7日年化收益率和運作期年化
收益率。

根據《南方理財金交易型貨幣市場基金基金合同》和《南方理財金交易型貨幣市場基金招募
說明書》的有關規定,本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司確定基金合同生效日,即
2014年 12月 5日為本基金 H類基金份額的份額折算日。當日折算前本基金 H類基金份額總額為
1,005,131,000.00份,本基金的基金管理人南方基金管理有限公司按照100:1的比例對 H類基
金份額持有人認購的基金份額進行了折算,并由 H類基金份額的登記機構中國證券登記結算有限
責任公司于 2014年 12月5日進行了變更登記。

經上海證券交易所(以下簡稱“上交所”)自律監管決定書[2014]703號審核同意,本基金 H
類份額 10,051,310份基金份額于 2015年 1月5日在上交所掛牌交易。

根據《中華人民共和國證券投資基金法》和《南方理財金交易型貨幣市場基金基金合同》的
有關規定,本基金的投資范圍為現金、期限在一年以內(含一年)的銀行存款、債券回購、中央銀
行票據、同業存單,剩余期限在 397天以內(含 397天)的債券、非金融企業債務融資工具、資產
支持證券以及中國證監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。本基金的
業績比較基準為:同期中國人民銀行公布的七天通知存款利率(稅后)。

本財務報表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于2019年3月25日批準報出。


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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

7.4.2會計報表的編制基礎
本基金的財務報表按照財政部于 2006年 2月 15日及以后期間頒布的《企業會計準則-基本
準則》、各項具體會計準則及相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、中國證監會頒布的《證券投
資基金信息披露 XBRL模板第 3號》、中國證券投資基金業協會(以下簡稱
“中國基金業協會”)頒布的《證券投資基金會計核算業務指引》、《南方理財金交易型貨幣市場基
金基金合同》和在財務報表附注 7.4.4所列示的中國證監會、中國基金業協會發布的有關規定及
允許的基金行業實務操作編制。

本財務報表以持續經營為基礎編制

7.4.3遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明
本基金 2018年度財務報表符合企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本基金 2018年 12
月 31日的財務狀況以及 2018年度的經營成果和基金凈值變動情況等有關信息。


7.4.4重要會計政策和會計估計
7.4.4.1會計年度
本基金會計年度為公歷 1月 1日起至 12月 31日止。

7.4.4.2記賬本位幣
本基金的記賬本位幣為人民幣。

7.4.4.3金融資產和金融負債的分類
(1) 金融資產的分類
金融資產于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、
可供出售金融資產及持有至到期投資。金融資產的分類取決于本基金對金融資產的持有意圖和持
有能力。本基金現無金融資產分類為可供出售金融資產及持有至到期投資。

本基金目前以交易目的持有的債券投資分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在資產負債表中以交易性金融資產列示。

本基金持有的其他金融資產分類為應收款項,包括銀行存款、買入返售金融資產和其他各類應收
款項等。應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。


(2) 金融負債的分類
金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金
融負債。本基金目前暫無金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。本
基金持有的其他金融負債包括賣出回購金融資產款和其他各類應付款項等。


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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

7.4.4.4金融資產和金融負債的初始確認、后續計量和終止確認
金融資產或金融負債于本基金成為金融工具合同的一方時,按公允價值在資產負債表內確認。

對于取得債券投資支付的價款中包含的債券起息日或上次除息日至購買日止的利息,單獨確認為
應收項目。應收款項和其他金融負債的相關交易費用計入初始確認金額。

債券投資按票面利率或商定利率每日計提應收利息,按實際利率法在其剩余期限內攤銷其買入時
的溢價或折價;同時于每一計價日計算影子價格,以避免債券投資的賬面價值與公允價值的差異
導致基金資產凈值發生重大偏離。對于應收款項和其他金融負債采用實際利率法,以攤余成本進
行后續計量。


金融資產滿足下列條件之一的,予以終止確認:(1) 收取該金融資產現金流量的合同權利終
止;(2) 該金融資產已轉移,且本基金將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方;
或者(3) 該金融資產已轉移,雖然本基金既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風
險和報酬,但是放棄了對該金融資產控制。


金融資產終止確認時,其賬面價值與收到的對價的差額,計入當期損益。

當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時,終止確認該金融負債或義務已解除的部分。

終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額,計入當期損益。


7.4.4.5金融資產和金融負債的估值原則
為了避免投資組合的賬面價值與公允價值的差異導致基金資產凈值發生重大偏離,從而對基
金持有人的利益產生稀釋或不公平的結果,基金管理人于每一計價日采用投資組合的公允價值計
算影子價格。當影子價格確定的基金資產凈值與攤余成本法計算的基金資產凈值的偏離度絕對值
達到或超過 0.25%時,基金管理人應根據相關法律法規采取相應措施,使基金資產凈值更能公允
地反映基金投資組合價值。


計算影子價格時按如下原則確定債券投資的公允價值:

(1) 存在活躍市場的金融工具按其估值日的市場交易價格確定公允價值;估值日無交易且最近交
易日后未發生影響公允價值計量的重大事件的,按最近交易日的市場交易價格確定公允價值。有
充足證據表明估值日或最近交易日的市場交易價格不能真實反映公允價值的,應對市場交易價格
進行調整,確定公允價值。與上述投資品種相同,但具有不同特征的,應以相同資產或負債的公
允價值為基礎,并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用的限制等,
如果該限制是針對資產持有者的,那么在估值技術中不應將該限制作為特征考慮。此外,基金管
理人不應考慮因大量持有相關資產或負債所產生的溢價或折價。

(2) 當金融工具不存在活躍市場,采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持
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的估值技術確定公允價值。采用估值技術時,優先使用可觀察輸入值,只有在無法取得相關資產
或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下,才可以使用不可觀察輸入值。


(3) 如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響金融工具價格的重大事件,應對估值進行調
整并確定公允價值。

7.4.4.6金融資產和金融負債的抵銷
本基金持有的資產和承擔的負債基本為金融資產和金融負債。當本基金 1) 具有抵銷已確認
金額的法定權利且該種法定權利現在是可執行的;且 2) 交易雙方準備按凈額結算時,金融資產
與金融負債按抵銷后的凈額在資產負債表中列示。


7.4.4.7實收基金
實收基金為對外發行基金份額所募集的總金額。由于申購和贖回引起的實收基金變動分別于
基金申購確認日及基金贖回確認日認列。上述申購和贖回分別包括基金轉換所引起的轉入基金的
實收基金增加和轉出基金的實收基金減少。


7.4.4.8收入/(損失)的確認和計量
債券投資在持有期間按實際利率計算確定的金額扣除在適用情況下由債券發行企業代扣代繳
的個人所得稅及由基金管理人繳納的增值稅后的凈額確認為利息收入。

債券投資處置時其處置價格扣除相關交易費用及在適用情況下由基金管理人繳納的增值稅后的凈
額后的凈額與賬面價值之間的差額確認為投資收益。

應收款項在持有期間確認的利息收入按實際利率法計算,實際利率法與直線法差異較小的則按直
線法計算。


7.4.4.9費用的確認和計量
本基金的管理人報酬、托管費和銷售服務費在費用涵蓋期間按基金合同約定的費率和計算方
法逐日確認。

其他金融負債在持有期間確認的利息支出按實際利率法計算,實際利率法與直線法差異較小的則
按直線法計算。


7.4.4.10基金的收益分配政策
本基金同一類別的每份基金份額享有同等分配權。申購的基金份額享有確認當日的分紅權益,
而贖回的基金份額不享有確認當日的分紅權益。買入的基金份額享有買入當日的分紅權益,而賣
出的基金不享有賣出當日的分紅權益。本基金 A類基金份額以份額面值 1.00元固定份額凈值交易

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方式,每日計算當日收益并全部分配結轉至投資人基金賬戶。本基金 H類基金份額以份額面值

100.00元固定份額凈值交易方式,每日計算當日收益并全部分配結轉至投資人收益賬戶,投資人
收益賬戶里的累計未付收益和其持有的基金份額一起參加當日的收益分配。收益賬戶高于 100元
以上的整百元收益于每個工作日轉為基金份額支付到投資人的證券賬戶。投資人贖回基金份額時,
其對應比例的累計未付收益立即結清,以現金支付給投資人;若累計未付收益為負值,則從投資
人贖回基金款中按比例扣除。投資人賣出部分基金份額時,不支付對應的累計未付收益;但投資
人份額全部賣出時,以現金方式將全部累計未付收益結清。

7.4.4.11分部報告
本基金以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部,以經營分部為基礎
確定報告分部并披露分部信息。

經營分部是指本基金內同時滿足下列條件的組成部分:(1) 該組成部分能夠在日常活動中產生收
入、發生費用;(2) 本基金的基金管理人能夠定期評價該組成部分的經營成果,以決定向其配置
資源、評價其業績;(3) 本基金能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會
計信息。如果兩個或多個經營分部具有相似的經濟特征,并且滿足一定條件的,則合并為一個經
營分部。

本基金目前以一個單一的經營分部運作,不需要披露分部信息。


7.4.4.12其他重要的會計政策和會計估計
根據本基金的估值原則和中國證監會允許的基金行業估值實務操作,本基金計算影子價格過
程中確定債券投資的公允價值時采用的估值方法及其關鍵假設如下:
對于在證券交易所上市或掛牌轉讓的固定收益品種(私募債券除外)及在銀行間同業市場交易
的固定收益品種,根據中國證監會公告[2017]13號《中國證監會關于證券投資基金估值業務的指
導意見》及《中國證券投資基金業協會估值核算工作小組關于 2015年1季度固定收益品種的估值
處理標準》采用估值技術確定公允價值。本基金持有的證券交易所上市或掛牌轉讓的固定收益品
種(私募債券除外),按照中證指數有限公司所獨立提供的估值結果確定公允價值。本基金持有的
銀行間同業市場固定收益品種按照中債金融估值中心有限公司所獨立提供的估值結果確定公允價
值。


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7.4.5會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
7.4.5.1會計政策變更的說明
本報告期無會計政策變更。

7.4.5.2會計估計變更的說明
本基金本報告期未發生會計估計變更。

7.4.5.3差錯更正的說明
本基金在本報告期間無須說明的會計差錯更正。

7.4.6稅項
根據財政部、國家稅務總局財稅[2008]1號《關于企業所得稅若干優惠政策的通知》、財稅
[2016]36號《關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》、財稅[2016]46號《關于進一步明確
全面推開營改增試點金融業有關政策的通知》、財稅[2016]70號《關于金融機構同業往來等增值
稅政策的補充通知》、財稅[2016]140號《關于明確金融 房地產開發 教育輔助服務等增值稅政
策的通知》、財稅[2017]2號《關于資管產品增值稅政策有關問題的補充通知》、財稅[2017]56號
《關于資管產品增值稅有關問題的通知》、財稅[2017]90號《關于租入固定資產進項稅額抵扣等
增值稅政策的通知》及其他相關財稅法規和實務操作,主要稅項列示如下:

(1)資管產品運營過程中發生的增值稅應稅行為,以資管產品管理人為增值稅納稅人。資管產
品管理人運營資管產品過程中發生的增值稅應稅行為,暫適用簡易計稅方法,按照3%的征收率繳
納增值稅。對資管產品在 2018年 1月 1日前運營過程中發生的增值稅應稅行為,未繳納增值稅的,
不再繳納;已繳納增值稅的,已納稅額從資管產品管理人以后月份的增值稅應納稅額中抵減。

對證券投資基金管理人運用基金買賣債券的轉讓收入免征增值稅,對國債、地方政府債以及金融
同業往來利息收入亦免征增值稅。資管產品管理人運營資管產品提供的貸款服務,以 2018年 1
月 1日起產生的利息及利息性質的收入為銷售額。

(2)對基金從證券市場中取得的收入,包括買賣債券的差價收入,債券的利息收入及其他收入,
暫不征收企業所得稅。

(3)對基金取得的企業債券利息收入,應由發行債券的企業在向基金支付利息時代扣代繳 20%
的個人所得稅。

(4)本基金的城市維護建設稅、教育費附加和地方教育費附加等稅費按照實際繳納增值稅額的
適用比例計算繳納。

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7.4.7重要財務報表項目的說明
7.4.7.1銀行存款
單位:人民幣元

項目
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
活期存款 835,090.48 1,067,697.05
定期存款 4,198,000,000.00 3,919,000,000.00
其中:存款期限 1個月以

--
存款期限 1-3個月 1,100,000,000.00 172,000,000.00
存款期限 3個月以上 3,098,000,000.00 3,747,000,000.00
其他存款 --
合計 4,198,835,090.48 3,920,067,697.05

注:定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。


7.4.7.2交易性金融資產
單位:人民幣元

項目
本期末
2018年 12月 31日
攤余成本 影子定價 偏離金額 偏離度
(%)
債券
交易所市場 530,179,647.27 529,949,000.00 -230,647.27 -0.0019
銀行間市場 6,412,044,557.51 6,425,944,000.00 13,899,442.49 0.1136
合計 6,942,224,204.78 6,955,893,000.00 13,668,795.22 0.1117
資產支持證券 ----
合計 6,942,224,204.78 6,955,893,000.00 13,668,795.22 0.1117
項目
上年度末
2017年 12月 31日
攤余成本 影子定價 偏離金額 偏離度
(%)
債券
交易所市場 418,063,067.90 417,810,000.00 -253,067.90 -0.0023
銀行間市場 5,908,620,713.15 5,905,223,000.00 -3,397,713.15 -0.0303
合計 6,326,683,781.05 6,323,033,000.00 -3,650,781.05 -0.0325
資產支持證券 ----
合計 6,326,683,781.05 6,323,033,000.00 -3,650,781.05 -0.0325
注:1.偏離金額=影子定價-攤余成本;

2.偏離度=偏離金額/攤余成本法確定的基金資產凈值。

7.4.7.3衍生金融資產/負債
無。

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7.4.7.4買入返售金融資產
7.4.7.4.1各項買入返售金融資產期末余額
單位:人民幣元

項目
本期末
2018年 12月 31日
賬面余額 其中;買斷式逆回購
交易所市場 --
銀行間市場 913,204,049.80 -
合計 913,204,049.80 -
上年度末
項目 2017年 12月 31日
賬面余額 其中;買斷式逆回購
交易所市場 300,000,000.00 -
銀行間市場 973,101,899.65 -
合計 1,273,101,899.65 -

注:交易所買入返售證券余額中包含的交易所固收平臺質押式協議回購的余額為零。


7.4.7.4.2期末買斷式逆回購交易中取得的債券
無。

7.4.7.5應收利息
單位:人民幣元

項目
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
應收活期存款利息 243.93 17,110.95
應收定期存款利息 12,045,257.91 18,458,171.22
應收其他存款利息 --
應收結算備付金利息 142,100.24 107,932.29
應收債券利息 42,194,593.98 12,261,290.96
應收資產支持證券利息 --
應收買入返售證券利息 1,477,574.99 1,356,591.20
應收申購款利息 --
應收黃金合約拆借孳息 --
其他 0.70 -
合計 55,859,771.75 32,201,096.62

7.4.7.6其他資產
無。

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7.4.7.7應付交易費用
單位:人民幣元

本期末 上年度末
項目
2018年 12月 31日2017年 12月 31日
交易所市場應付交易費用 -942.35 -
銀行間市場應付交易費用 75,682.38 44,973.03
合計 74,740.03 44,973.03

7.4.7.8其他負債
單位:人民幣元

項目
本期末
2018年 12月 31日
上年度末
2017年 12月 31日
應付券商交易單元保證金 --
應付贖回費 -248.28
信息披露費用 --
賬戶維護費 --
預提費用 461,000.00 463,000.00
審計費 --
合計 461,000.00 463,248.28

7.4.7.9實收基金
金額單位:人民幣元
理財金 A

項目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
基金份額(份) 賬面金額
上年度末 3,445,762,115.11 3,445,762,115.11
本期申購 5,514,959,296.60 5,514,959,296.60
本期贖回(以 “-”號填列) -6,097,329,916.50 -6,097,329,916.50
-基金拆分/份額折算前 --
基金拆分/份額折算調整 --
本期申購 --
本期贖回(以 “-”號填列) -
本期末 2,863,391,495.21 2,863,391,495.21

理財金 H

項目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
基金份額(份) 賬面金額
上年度末 77,724,990.98 7,772,499,097.52
本期申購 255,045,332.50 25,504,533,251.27

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

本期贖回(以 “-”號填列) -239,003,552.53 -23,900,355,253.38-基金拆分/份額折算前 --
基金拆分/份額折算調整 --
本期申購 --
本期贖回(以 “-”號填列) -
本期末 93,766,770.95 9,376,677,095.41

注:1、申購含紅利再投、轉換入份額,贖回含轉換出份額。

2、截至 2018年 12月 31日止,本基金 H類基金份額于上交所上市的基金份額為 93,766,770.95
份(2017年 12月 31日:77,724,990.98份),無托管在場外未上市交易的 H類基金份額(2017年
12月 31日:同)。上市的基金份額登記在證券登記結算系統,可選擇按市價流通或按基金份額凈
值申購或贖回;未上市的基金份額登記在注冊登記系統,按基金份額凈值申購或贖回。通過跨系
統轉登記可實現基金份額在兩個系統之間的轉換。本基金 A類基金份額全部為場外基金份額。


7.4.7.10未分配利潤
單位:人民幣元

理財金 A
項目 已實現部分 未實現部分 未分配利潤合計
本期利潤 118,037,606.96 -118,037,606.96
本期基金份額交易產生
的變動數
---
其中:基金申購款 ---
基金贖回款 ---
本期已分配利潤 -118,037,606.96 --118,037,606.96
本期末 ---
理財金 H
項目 已實現部分 未實現部分 未分配利潤合計
本期利潤 325,929,351.27 -325,929,351.27
本期基金份額交易產生
的變動數
---
其中:基金申購款 ---
基金贖回款 ---
本期已分配利潤 -325,929,351.27 --325,929,351.27
本期末 ---

7.4.7.11存款利息收入
單位:人民幣元

項目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
上年度可比期間
2017年 1月 1日至 2017年 12
月31日

第 31頁 共55頁


南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

活期存款利息收入 70,863.51 408,592.57
定期存款利息收入 143,386,631.14 251,031,369.20
其他存款利息收入 --
結算備付金利息收入 2,299,304.21 2,678,123.12
其他 4.22 95,481.36
合計 145,756,803.08 254,213,566.25

7.4.7.12股票投資收益
無。

7.4.7.13債券投資收益
單位:人民幣元

本期 上年度可比期間
項目 2018年1月1日至2018年 122017年1月1日至2017年 12月
月31日31日
賣出債券(、債轉股及債券到
期兌付)成交總額
26,743,083,695.72 39,433,662,479.39
減:賣出債券(、債轉股及債
券到期兌付)成本總額
26,618,250,857.56 39,295,660,890.61
減:應收利息總額 115,245,812.55 123,947,746.22
買賣債券差價收入 9,587,025.61 14,053,842.56

7.4.7.13.1資產支持證券投資收益
無。

7.4.7.14貴金屬投資收益
無。

7.4.7.15衍生工具收益
無。

7.4.7.16股利收益
無。

第 32頁 共55頁


南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

7.4.7.17公允價值變動收益
無。

7.4.7.18其他收入
無。

7.4.7.19交易費用
無。

7.4.7.20其他費用
單位:人民幣元

本期 上年度可比期間
項目 2018年 1月 1日至 2018年 12月2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
31日
審計費用 152,000.00 154,000.00
信息披露費 300,000.00 300,000.00
銀行匯劃費 --
賬戶維護費 36,900.00 36,300.00
銀行費用 137,359.66 153,493.86
上市費 60,000.00 60,000.00
其他 37,300.00 20,950.00
合計 723,559.66 724,743.86

7.4.8或有事項、資產負債表日后事項的說明
7.4.8.1或有事項
截至資產負債表日,本基金并無須作披露的或有事項。

7.4.8.2資產負債表日后事項
無。

7.4.9關聯方關系
關聯方名稱 與本基金的關系

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南方基金管理股份有限公司(“南方基金”) 基金管理人、登記機構、基金銷售機構
中國農業銀行股份有限公司(“中國農業銀
行”)
基金托管人、基金銷售機構
華泰證券股份有限公司(“華泰證券”) 基金管理人的股東、基金銷售機構
興業證券股份有限公司(“興業證券”) 基金管理人的股東、基金銷售機構
廈門國際信托有限公司(“廈門國際信托”) 基金管理人的股東
深圳市投資控股有限公司 基金管理人的股東
南方資本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方東英資產管理有限公司 基金管理人的子公司

注:1.下述關聯交易均在正常業務范圍內按一般商業條款訂立。


2.根據《南方基金管理有限公司法定名稱變更的公告》,公司名稱由“南方基金管理有限公司”變
更為“南方基金管理股份有限公司”,公司股權結構等事項未發生變化,并已于 2018年 1月 4日
在深圳市市場監督管理局完成相應變更登記手續。

7.4.10本報告期及上年度可比期間的關聯方交易
7.4.10.1通過關聯方交易單元進行的交易
7.4.10.1.1股票交易
無。


7.4.10.1.2權證交易
無。


7.4.10.1.3應支付關聯方的傭金
金額單位:人民幣元
關聯方名稱
本期
2018年1月1日至2018年 12月31日
當期
傭金
占當期傭金總量
的比例(%)
期末應付傭金余

占期末應付傭金
總額的比例(%)
華泰證券 -861.84 91.46 -861.84 91.46
關聯方名稱
上年度可比期間
2017年1月1日至2017年 12月31日
當期
傭金
占當期傭金總量
的比例(%)
期末應付傭金余

占期末應付傭金
總額的比例(%)

注:1.上述傭金按市場傭金率計算。


2.該類傭金協議的服務范圍還包括傭金收取方為本基金提供的證券投資研究成果和市場信息服務
第 34頁 共55頁

南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

等。


7.4.10.2關聯方報酬
7.4.10.2.1基金管理費
單位:人民幣元

項目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12
月31日
上年度可比期間
2017年 1月 1日至 2017年
12月 31日
當期發生的基金應支付的管理費 38,755,596.93 43,535,152.79
其中:支付銷售機構的客戶維護費 5,634,849.34 10,181,132.97

注:支付基金管理人南方基金的管理人報酬按前一日基金資產凈值0.30%的年費率計提,逐日累計
至每月月底,按月支付。其計算公式為:
日管理人報酬=前一日基金資產凈值 X 0.30% /當年天數。


7.4.10.2.2基金托管費
單位:人民幣元
項目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12
月31日
上年度可比期間
2017年 1月 1日至 2017年
12月 31日
當期發生的基金應支付的托管費 12,918,532.26 14,511,717.55

注:支付基金托管人中國農業銀行的托管費按前一日基金資產凈值0.10%的年費率計提,逐日累計
至每月月底,按月支付。其計算公式為:
日托管費=前一日基金資產凈值 X 0.10% / 當年天數。


7.4.10.2.3銷售服務費
單位:人民幣元
獲得銷售服務費的各關聯
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
方名稱 當期發生的基金應支付的銷售服務費
理財金 A 理財金 H 合計
南方基金 6,697,221.35 12,887,617.87 19,584,839.22
中國農業銀行 239,827.57 -239,827.57
華泰證券 47,455.81 5,176,830.36 5,224,286.17

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興業證券 ---
合計 6,984,504.73 18,064,448.23 25,048,952.96
獲得銷售服務費的各關聯
上年度可比期間
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
方名稱 當期發生的基金應支付的銷售服務費
理財金 A 理財金 H 合計
南方基金 5,500,261.12 11,299,472.10 16,799,733.22
中國農業銀行 245,107.36 -245,107.36
華泰證券 4,929.30 7,666,351.81 7,671,281.11
興業證券 -1,749.50 1,749.50
合計 5,750,297.78 18,967,573.41 24,717,871.19

注:支付基金銷售機構的銷售服務費 A類按前一日基金資產凈值0.25%的年費率計提,H類按前一
日基金資產凈值0.25%的年費率計提,逐日累計至每月月底,按月支付給南方基金,再由南方基
金計算并支付給各基金銷售機構。其計算公式為:
A類日銷售服務費=前一日基金資產凈值 X 0.25%/ 當年天數。H類日銷售服務費=前一日基
金資產凈值 X 0.25%/ 當年天數。


7.4.10.3與關聯方進行銀行間同業市場的債券(含回購)交易
單位:人民幣元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
銀行間市場交易的
各關聯方名稱
債券交易金額 基金逆回購 基金正回購
基金買入 基金賣出 交易金額 利息收入 交易金額
利息
支出
中國農業銀行
189,689,6
04.39
-----
上年度可比期間
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
銀行間市場交易的
各關聯方名稱
債券交易金額 基金逆回購 基金正回購
基金買入 基金賣出 交易金額 利息收入 交易金額
利息
支出
中國農業銀行
518,106,0
28.18
487,861,
692.82
--
400,000,0
00.00
269,8
70.68

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7.4.10.4各關聯方投資本基金的情況
7.4.10.4.1報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況
份額單位:份

項目
本期
2018年 01月 01日至 2018年 12月 31日
理財金 A 理財金 H
基金合同生效日( 2 014年
12月 5日)持有的基金份額
--
報告期初持有的基金份額 -110,488.00
報告期間申購/買入總份額 29,265,995.20 3,880.00
報告期間因拆分變動份額 --
減:報告期間贖回/賣出總份

--
報告期末持有的基金份額 29,265,995.20 114,368.00
報告期末持有的基金份額占
基金總份額比例
1.02% 0.12%
上年度可比期間 上年度可比期間
項目 2017年 01月 01日至 2017年 122017年 01月 01日至 2017年 12
月31日月31日
理財金 A 理財金 H
基金合同生效日( 2 014年
12月 5日)持有的基金份額
--
報告期初持有的基金份額 -106,446.00
報告期間申購/買入總份額 -4,042.00
報告期間因拆分變動份額 --
減:報告期間贖回/賣出總份

--
報告期末持有的基金份額 -110,488.00
報告期末持有的基金份額占
基金總份額比例
-0.14%

注:1.期間申購/買入總份額含紅利再投、級別調整入份額。


2.基金管理人南方基金投資本基金適用的認(申)購/贖回費率按照本基金招募說明書的規定執
行。

3.報告期末基金份額占比為持有該類別基金份額數占該類別基金份額總額的比例。

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

7.4.10.4.2報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況
理財金 H
關聯方名稱
本期末 上年度末
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的
比例(%)
持有的
基金份額
持有的基金份額
占基金總份額的比例
(%)
華泰證券 277,798.00 0.30 395,219.00 0.51
廈門國際信

175,796.00 0.19 429,211.00 0.55
注:1.華泰證券和廈門國際信托投資本基金相關的費用按基金合同和更新的招募說明書的有關規
定支付。


2.報告期末基金份額占比為持有該類別基金份額數占該類別基金份額總額的比例。

7.4.10.5由關聯方保管的銀行存款余額及當期產生的利息收入
單位:人民幣元
關聯方名稱
本期
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31

上年度可比期間
2017年1月1日至2017年 12月31日
期末余額 當期利息收入 期末余額 當期利息收入
中國農業銀行 1,610,835,090.48 11,513,141.85 1,067,697.05 408,592.57

注:本基金由基金托管人中國農業銀行保管的銀行存款,按銀行約定利率計息。


7.4.10.6本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況
無。


7.4.10.7其他關聯交易事項的說明
于 2018年 12月 31日,本基金持有 1,000,000張 18農業銀行 CD156,攤余成本總額為人民
幣 99,326,019.43元,影子定價總額為人民幣 99,390,000.00元,偏離金額為 63,980.57元,占
基金資產凈值的比例為 0.81%(2017年 12月 31日:無)。


7.4.11利潤分配情況
單位:人民幣元

理財金 A
已按再投資形式轉直接通過應付應付利潤本期利潤分配合計 備注

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

實收基金贖回款轉出金額本年變動
118,037,606.96 --118,037,606.96 -
理財金 H
已按再投資形式轉直接通過應付
贖回款轉出金額
應付利潤
本期利潤分配合計 備注
實收基金本年變動
325,929,351.27 --325,929,351.27 -

7.4.12期末(2018年 12月 31日)本基金持有的流通受限證券
無。

7.4.12.1期末債券正回購交易中作為抵押的債券
無。


7.4.13金融工具風險及管理
7.4.13.1風險管理政策和組織架構
本基金為貨幣市場基金,投資于各類貨幣市場工具,其長期平均風險和預期收益率低于股票
型基金、混合型基金和債券型基金。本基金的基金管理人從事風險管理的主要目標是爭取將以上
風險控制在限定的范圍之內,使本基金在風險和收益之間取得最佳的平衡以實現“低風險、高流
動性和持續穩定收益”的風險收益目標。


本基金的基金管理人奉行全面風險管理體系的建設,建立了以風險控制委員會為核心的、由
督察長、風險控制委員會、監察稽核部、風險管理部和相關業務部門構成的四級風險管理架構體
系。本基金的基金管理人在董事會下設立風險管理委員會,負責制定風險管理的宏觀政策,審議
通過風險控制的總體措施等;在管理層層面設立風險控制委員會,討論和制定公司日常經營過程
中風險防范和控制措施;在業務操作層面風險管理職責主要由監察稽核部和風險管理部負責,協
調并與各部門合作完成運作風險管理以及進行投資風險分析與績效評估,督察長負責組織指導監
察稽核工作。


本基金的基金管理人對于金融工具的風險管理方法主要是通過定性分析和定量分析的方法去
估測各種風險產生的可能損失。從定性分析的角度出發,判斷風險損失的嚴重程度和出現同類風
險損失的頻度。而從定量分析的角度出發,根據本基金的投資目標,結合基金資產所運用金融工
具特征通過特定的風險量化指標、模型,日常的量化報告,確定風險損失的限度和相應置信程度,
及時可靠地對各種風險進行監督、檢查和評估,并通過相應決策,將風險控制在可承受的范圍內。


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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

7.4.13.2信用風險
信用風險是指基金在交易過程中因交易對手未履行合約責任,或者基金所投資證券之發行人
出現違約、拒絕支付到期本息等情況,導致基金資產損失和收益變化的風險。


本基金的基金管理人在交易前對交易對手的資信狀況進行了充分的評估。本基金的活期銀行
存款和部分定期存款存放在本基金的托管行中國農業銀行;其他定期存款存放在具有基金托管資
格的平安銀行股份有限公司、上海浦東發展銀行股份有限公司、興業銀行股份有限公司、上海銀
行股份有限公司、中國民生銀行股份有限公司以及商業銀行中原銀行股份有限公司,因而與銀行
存款相關的信用風險不重大。本基金在銀行間同業市場進行交易前均對交易對手進行信用評估并
對證券交割方式進行限制以控制相應的信用風險;在交易所進行的交易均以中國證券登記結算有
限責任公司為交易對手完成證券交收和款項清算,違約風險可能性很小。


本基金的基金管理人建立了信用風險管理流程,不投資于信用等級在AA+級以下的債券與非
金融企業債務融資工具,通過對投資品種信用等級評估來控制證券發行人的信用風險。信用等級
評估以內部信用評級為主,外部信用評級為輔。內部債券信用評級主要考察發行人的經營風險、
財務風險和流動性風險,以及信用產品的條款和擔保人的情況等。此外,本基金的基金管理人根
據信用產品的內部評級,通過單只信用產品投資占基金資產凈值的比例及占發行量的比例進行控
制,通過分散化投資以分散信用風險。


于 2018年 12月 31日,本基金持有的除國債、央行票據和政策性金融債以外的債券占基金資
產凈值的比例為 51.65%(2017年 12月 31日:51.25%)。


7.4.13.3流動性風險
流動性風險是指基金在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。本基金的流動性
風險一方面來自于基金份額持有人可隨時要求贖回其持有的基金份額,另一方面來自于投資品種
所處的交易市場不活躍而帶來的變現困難或因投資集中而無法在市場出現劇烈波動的情況下以合
理的價格變現。


針對兌付贖回資金的流動性風險,本基金的基金管理人每日對本基金的申購贖回情況進行嚴
密監控并預測流動性需求,保持基金投資組合中的可用現金頭寸與之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中設計了巨額贖回條款,約定在非常情況下贖回申請的處理方式,控制因開放申購
贖回模式帶來的流動性風險,有效保障基金持有人利益。此外,本基金還可通過賣出回購金融資
產方式借入短期資金應對流動性需求,除發生巨額贖回、連續 3個交易日累計贖回20%以上或者

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

連續 5個交易日累計贖回30%以上的情形外,債券正回購的資金余額在每個交易日均不得超過基
金資產凈值的20%。


于2018年 12月 31日,本基金所承擔的全部金融負債的合約約定到期日均為一個月以內且不
計息,可贖回基金份額凈值(所有者權益)無固定到期日且不計息,因此賬面余額即為未折現的合
約到期現金流量。


7.4.13.3.1報告期內本基金組合資產的流動性風險分析
本基金的基金管理人在基金運作過程中嚴格按照《公開募集證券投資基金運作管理辦法》、《貨
幣市場基金監督管理辦法》及《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》(自 2017年
10月 1日起施行)等法規的要求對本基金組合資產的流動性風險進行管理,通過監控基金平均剩
余期限、平均剩余存續期限、高流動資產占比、持倉集中度、投資交易的不活躍品種(企業債或短
期融資券),并結合份額持有人集中度變化予以實現。


一般情況下,本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日均不得超過 120天,平均剩余存
續期限在每個交易日均不得超過 240天,且能夠通過出售所持有的銀行間同業市場交易債券應對
流動性需求;當本基金前 10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%時,本基金投資
組合的平均剩余期限在每個交易日不得超過 90天,平均剩余存續期不得超過 180天;投資組合中
現金、國債、中央銀行票據、政策性金融債券以及 5個交易日內到期的其他金融工具占基金資產
凈值的比例合計不得低于20%;當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%
時,本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日均不得超過 60天,平均剩余存續期在每個交易
日均不得超過 120天;投資組合中現金、國債、中央銀行票據、政策性金融債券以及 5個交易日
內到期的其他金融工具占基金資產凈值的比例合計不得低于30%。于 2018年12月31日,本基金
前 10名份額持有人的持有份額合計占基金總份額的比例為21.76%,本基金投資組合的平均剩余
期限為 84天,平均剩余存續期為 84天。


本基金投資于一家公司發行的證券市值不超過基金資產凈值的 10%,且本基金與由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司發行的證券不得超過該證券的10%。本基金與由本
基金的基金管理人管理的其他貨幣市場基金投資同一商業銀行的銀行存款及其發行的同業存單與
債券不得超過該商業銀行最近一個季度末凈資產的10%。


本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的10%。于 2018年 12
月31日,本基金持有流動性受限資產的估值占基金資產凈值的比例為1.23%。


同時,本基金的基金管理人通過合理分散逆回購交易的到期日與交易對手的集中度;按照穿

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

透原則對交易對手的財務狀況、償付能力及杠桿水平等進行必要的盡職調查與嚴格的準入管理,
以及對不同的交易對手實施交易額度管理并進行動態調整等措施嚴格管理本基金從事逆回購交易
的流動性風險和交易對手風險。此外,本基金的基金管理人建立了逆回購交易質押品管理制度:
根據質押品的資質確定質押率水平;持續監測質押品的風險狀況與價值變動以確保質押品按公允
價值計算足額;并在與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易時,可接受質押品的資質要求與基金合同約定的投資范圍保持一致。


綜合上述各項流動性指標的監測結果及流動性風險管理措施的實施,本基金在本報告期內流
動性情況良好。


7.4.13.4市場風險
市場風險是指基金所持金融工具的公允價值或未來現金流量因所處市場各類價格因素的變動
而發生波動的風險,包括利率風險、外匯風險和其他價格風險。


7.4.13.4.1利率風險
利率風險是指金融工具的公允價值或現金流量受市場利率變動而發生波動的風險。利率敏感
性金融工具均面臨由于市場利率上升而導致公允價值下降的風險,其中浮動利率類金融工具還面
臨每個付息期間結束根據市場利率重新定價時對于未來現金流影響的風險。


本基金主要投資于銀行間同業市場交易的固定收益品種,因此存在相應的利率風險。本基金
的基金管理人每日通過“影子定價”對本基金面臨的市場風險進行監控,定期對本基金面臨的利
率敏感性缺口進行監控,并通過調整投資組合的久期等方法對上述利率風險進行管理。


7.4.13.4.1.1利率風險敞口
單位:人民幣元
本期末
2018年 12月 31日
6個月以內 6個月-1年1-5年不計息 合計
資產
銀行存款
3,998,835,090.
48
200,000,000.00 --4,198,835,090.48
結算備付金 16,696,577.89 ---16,696,577.89
存出保證金 1,362.78 ---1,362.78
交易性金融資產
6,491,227,108.
36
450,997,096.42 --6,942,224,204.78
買入返售金融資產 913,204,049.80 ---913,204,049.80

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

應收利息 ---120,160,674.16 120,160,674.16
應收股利 ---55,859,771.75 55,859,771.75
應收申購款 ---13,100.00 13,100.00
資產總計
11,419,964,189
.31
650,997,096.42 -176,033,545.91 12,246,994,831.64
負債
應付管理人報酬 ---2,871,692.51 2,871,692.51
應付托管費 ---957,230.85 957,230.85
應付銷售服務費 ---2,393,077.05 2,393,077.05
應付交易費用 ---74,740.03 74,740.03
應交稅費 ---168,500.58 168,500.58
其他負債 ---461,000.00 461,000.00
負債總計 ---6,926,241.02 6,926,241.02
利率敏感度缺口
11,419,964,189
.31
650,997,096.42 -169,107,304.89 12,240,068,590.62
上年度末
2017年 12月 31日
6個月以內
6個月
-1年
1-5年不計息 合計
資產
銀行存款
3,920,067,697.
05
---3,920,067,697.05
結算備付金 22,902,686.39 ---22,902,686.39
交易性金融資產
5,837,760,055.
43
488,923,725.62 --6,326,683,781.05
買入返售金融資產
1,273,101,899.
65
---1,273,101,899.65
應收利息 ---32,201,096.62 32,201,096.62
應收申購款 ---14,600.00 14,600.00
應收證券清算款 ---140,782,520.55 140,782,520.55
資產總計
11,053,832,338
.52
488,923,725.62 -172,998,217.17 11,715,754,281.31
負債
應付贖回款 ---16,551.72 16,551.72
應付管理人報酬 ---3,107,482.48 3,107,482.48
應付托管費 ---1,035,827.50 1,035,827.50
賣出回購金融資產

489,999,280.00 ---489,999,280.00
應付銷售服務費 ---2,589,568.79 2,589,568.79
應付交易費用 ---44,973.03 44,973.03
應付利息 ---236,136.88 236,136.88
其他負債 ---463,248.28 463,248.28
負債總計 489,999,280.00 --7,493,788.68 497,493,068.68
利率敏感度缺口
10,563,833,058
.52
488,923,725.62 -165,504,428.49 11,218,261,212.63

注:表中所示為本基金資產及負債的公允價值,并按照合約規定的利率重新定價日或到期日孰早者
第 43頁 共55頁


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予以分類。


7.4.13.4.1.2利率風險的敏感性分析
假設 除市場利率以外的其他市場變量保持不變
對資產負債表日基金資產凈值的
影響金額(單位:人民幣元)
分析
相關風險變動量的變動
本期末(2018年 12月 31
日)
上年度末(2017年 12月 31
日 )
1.市場利率下降 25個基點 4,297,343.65 4,194,072.992.市場利率上升 25個基點 -4,283,659.51 -4,186,170.86

7.4.13.4.2外匯風險
外匯風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本基
金的所有資產及負債以人民幣計價,因此無重大外匯風險。


7.4.13.4.3其他價格風險
其他價格風險是指基金所持金融工具的公允價值或未來現金流量因除市場利率和外匯匯率以
外的市場價格因素變動而發生波動的風險。本基金主要投資于定期存款和于銀行間同業市場交易
的固定收益品種,因此無重大其他價格風險。


7.4.13.4.3.1其他價格風險敞口
無。


7.4.14有助于理解和分析會計報表需要說明的其他事項
(1)公允價值
(a)金融工具公允價值計量的方法
公允價值計量結果所屬的層次,由對公允價值計量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最低層
次決定:
第一層次:相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。

第二層次:除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。

第三層次:相關資產或負債的不可觀察輸入值。

第 44頁 共55頁


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(b)持續的以公允價值計量的金融工具
(i)各層次金融工具公允價值
于2018年12月31日,本基金持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產中屬于第
二層次的余額為 6,942,224,204.78元,無屬于第一或第三層次的余額(2017年 12月 31日:第二
層次 6,326,683,781.05元,無第一或第三層次)。

(ii)公允價值所屬層次間的重大變動
本基金本期及上年度可比期間持有的以公允價值計量的金融工具的公允價值所屬層次未發生重大
變動。

(iii)第三層次公允價值余額和本期變動金額
無。

(c)非持續的以公允價值計量的金融工具
于 2018年 12月 31日,本基金未持有非持續的以公允價值計量的金融資產(2017年 12月 31日:
同)。

(d)不以公允價值計量的金融工具
不以公允價值計量的金融資產和負債主要包括應收款項和其他金融負債,其賬面價值與公允價值
相差很小。

(2)除公允價值外,截至資產負債表日本基金無需要說明的其他重要事項。

§8 投資組合報告

8.1期末基金資產組合情況
金額單位:人民幣元

序號 項目 金額 占基金總資產的比例(%)
1 固定收益投資 6,942,224,204.78 56.69
其中:債券 6,942,224,204.78 56.69
資產支持證券 --
2 買入返售金融資產 913,204,049.80 7.46
其中:買斷式回購的買入返售金
融資產
--
3 銀行存款和結算備付金合計 4,215,531,668.37 34.42
4 其他各項資產 176,034,908.69 1.44
5合計 12,246,994,831.64 100.00

第 45頁 共55頁


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8.2債券回購融資情況
金額單位:人民幣元

序號 項目 占基金資產凈值的比例(%)
1
報告期內債券回購融資余額 1.95
其中:買斷式回購融資 -
序號項目金額占基金資產凈值的比例(%)
2
報告期末債券回購融資余額 --
其中:買斷式回購融資 --

注:報告期內債券回購融資余額占基金資產凈值的比例為報告期內每個交易日融資余額占資產凈
值比例的簡單平均值。


債券正回購的資金余額超過基金資產凈值的20%的說明
注:在本報告期內本貨幣市場基金債券正回購的資金余額未超過資產凈值的20%。


8.3基金投資組合平均剩余期限
8.3.1投資組合平均剩余期限基本情況
項目天數
報告期末投資組合平均剩余期限 84
報告期內投資組合平均剩余期限最高值 98
報告期內投資組合平均剩余期限最低值 41

報告期內投資組合平均剩余期限超過 120天情況說明
注:本報告期內本貨幣市場基金投資組合平均剩余期限未超過 120天。


8.3.2期末投資組合平均剩余期限分布比例
序號 平均剩余期限
各期限資產占基金資產
凈值的比例(%)
各期限負債占基金資產
凈值的比例(%)
1 30天以內 14.86 -
其中:剩余存續期超過 397天的
浮動利率債
--
2 30天(含) —60天 12.38 -
其中:剩余存續期超過 397天的
浮動利率債
--
3 60天(含) —90天 47.60 -
其中:剩余存續期超過 397天的
浮動利率債
--
4 90天(含) —120天 7.17 -
其中:剩余存續期超過 397天的
浮動利率債
--
5 120天(含) —397天(含) 17.59 -
其中:剩余存續期超過 397天的
浮動利率債
--

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合計 99.60 -

8.4報告期內投資組合平均剩余存續期超過 240天情況說明
注:本報告期內本貨幣市場基金投資組合平均剩余存續期未超過 240天。

8.5期末按債券品種分類的債券投資組合
金額單位:人民幣元

序號 債券品種 攤余成本 占基金資產凈值比例(%)
1 國家債券 500,179,647.27 4.09
2 央行票據 --
3 金融債券 120,031,303.37 0.98
其中:政策性金融債 120,031,303.37 0.98
4 企業債券 --
5 企業短期融資券 2,011,178,393.19 16.43
6 中期票據 10,077,773.01 0.08
7 同業存單 4,300,757,087.94 35.14
8 其他 --
9合計 6,942,224,204.78 56.72
10
剩余存續期超過 397天
的浮動利率債券
--

8.6期末按攤余成本占基金資產凈值比例大小排名的前十名債券投資明細
金額單位:人民幣元
占基金資產凈
序號 債券代碼 債券名稱 債券數量(張)攤余成本
值比例(%)
1 11181565618民生銀行
CD656
8,000,000 793,179,799.68 6.48
2 01920512國債 05 3,000,000 300,518,569.22 2.46
3 11181426918江蘇銀行
CD269
3,000,000 298,510,585.94 2.44
4 11181061618興業銀行
CD616
3,000,000 297,665,548.82 2.43
5 011801504 18南電 SCP011 2,000,000 199,936,898.44 1.63
6 02026618貼債 49 2,000,000 199,661,078.05 1.63
7 11180937718浦發銀行
CD377
2,000,000 199,131,534.90 1.63
8 11180619518交通銀行
CD195
2,000,000 198,985,071.74 1.63
9 11181061118興業銀行
CD611
2,000,000 198,518,423.14 1.62

第 47頁 共55頁


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10 111810215
18興業銀行
CD215
2,000,000 197,542,869.72 1.61

注:-

8.7“影子定價”與“攤余成本法”確定的基金資產凈值的偏離
項目 偏離情況
報告期內偏離度的絕對值在0.25(含)-0.5%間的次數 0
報告期內偏離度的最高值 0.2318%
報告期內偏離度的最低值 0.0253%
報告期內每個交易日偏離度的絕對值的簡單平均值 0.0979%

報告期內負偏離度的絕對值達到0.25%情況說明
注:本報告期內本貨幣市場基金負偏離度的絕對值未達到0.25%。


報告期內正偏離度的絕對值達到0.5%情況說明
注: 本報告期內本貨幣市場基金正偏離度的絕對值未達到0.5%。


8.8期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排名的所有資產支持證券投資明細
注:本基金本報告期末未持有資產支持證券。

8.9投資組合報告附注
8.9.1基金計價方法說明
本基金采用“攤余成本法”計價,即計價對象以買入成本列示,按票面利率或商定利率并考
慮其買入時的溢價與折價,在其剩余期限內平均攤銷,每日計提收益。


8.9.2基金投資的前十名證券的發行主體本期是否出現被監管部門立案調查,或在
報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形
報告期內基金投資的前十名證券除 18交通銀行CD195(證券代碼111806195)、18民生銀行
CD656(證券代碼 111815656)、18浦發銀行 CD377(證券代碼111809377)、18興業銀行 CD215(證
券代碼 111810215)、18興業銀行CD611(證券代碼 111810611)、18興業銀行 CD616(證券代碼
111810616)外其他證券的發行主體未有被監管部門立案調查,不存在報告編制日前一年內受到公
開譴責、處罰的情形。

1、18交通銀行CD195(證券代碼111806195)
銀保監會發布銀保監銀罰決字〔2018〕13號,交通銀行股份有限公司存在并購貸款占并購交易價
款比例不合規;并購貸款盡職調查和風險評估不到位違法違規行為。中國銀行保險監督管理委員
會對其罰款 51萬元。

2、18民生銀行CD656(證券代碼111815656)
2018年 11月 9日,中國民生銀行股份有限公司收兩張罰單,合計被罰 3360萬元。違規事由包括:
內控管理嚴重違反審慎經營規則;同業投資違規接受擔保;同業投資、理財資金違規投資房地產,

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用于繳交或置換土地出讓金及土地儲備融資;本行理財產品之間風險隔離不到位;個人理財資金
違規投資;票據代理未明示,增信未簿記和計提資本占用;為非保本理財產品提供保本承諾;貸
款業務嚴重違反審慎經營規則。


3、18浦發銀行CD377(證券代碼111809377)
2018年5月4日浦發銀行公告,中國銀行保險監督管理委員會依據《中華人民共和國商業銀行法》 ;
《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法規對公司公開處罰,罰款 5845萬元。


4、18興業銀行CD215(證券代碼111810215)
2018年 4月 19日,興業銀行因 12項違法違規事實被銀保監會罰款 5875萬元。

5、18興業銀行CD611(證券代碼111810611)
2018年 4月 19日,興業銀行因 12項違法違規事實被銀保監會罰款 5875萬元。


6、18興業銀行CD616(證券代碼111810616)
2018年 4月 19日,興業銀行因 12項違法違規事實被銀保監會罰款 5875萬元。

對上述證券的投資決策程序的說明:本基金投資上述證券的投資決策程序符合相關法律法規和公
司制度的要求。


8.9.3期末其他各項資產構成
單位:人民幣元

序號 名稱 金額
1 存出保證金 1,362.78
2 應收證券清算款 120,160,674.16
3 應收利息 55,859,771.75
4 應收申購款 13,100.00
5 其他應收款 -
6 待攤費用 -
7 其他 -
8合計 176,034,908.69

§9 基金份額持有人信息

9.1期末基金份額持有人戶數及持有人結構
份額單位:份

份持有人結構

持有人
戶均持有的機構投資者 個人投資者


戶數
(戶 )
基金份額
持有份額
占總份額比
例(%)
持有份額
占總份額比
例(%)


22,237 128,766.99 2,689,861,007.48 93.94 173,530,487.73 6.06

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A



H
7,100 13,206.59 71,853,511.93 76.63 21,913,259.02 23.37


29,337 100,799.61 2,761,714,519.41 93.39 195,443,746.75 6.61

注:分級基金機構/個人投資者持有份額占總份額比例的計算中,對下屬分級基金,比例的分母采
用各自級別的份額,對合計數,比例的分母采用下屬分級基金份額的合計數(即期末基金份額總
額)。戶均持有的基金份額的合計數=期末基金份額總額/期末持有人戶數合計。


9.2期末上市基金前十名持有人
理財金 H

序號 持有人名稱 持有份額(份)
占上市總份額比例
(%)
1 瑞士信貸(香港)有限公司 6,639,184.00 7.08
2 法國巴黎銀行-自有資金 3,806,209.00 4.06
3 萬和證券有限責任公司 2,531,350.00 2.70
4 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 1,951,257.00 2.08
5
中國對外經濟貿易信托有限公司-外貿
信托-高毅慶瑞精選瑞致私募證券投資
基金
1,418,607.00 1.51
6 金元證券股份有限公司 1,341,622.00 1.43
7 西南證券股份有限公司 1,311,965.00 1.40
8
海寧拾貝投資管理合伙企業(有限合伙)
-拾貝衍富私募證券投資基金
1,130,565.00 1.21
9 上海汽車集團財務有限責任公司 1,100,731.00 1.17
10 南方基金管理有限公司 1,041,785.00 1.11

9.3期末貨幣市場基金前十名份額持有人情況
序號 持有人類別 持有份額(份) 占總份額比例(%)
1 銀行類機構 2,134,148,869.86 72.17
2 基金類機構 247,049,304.74 8.35
3 其他機構 59,571,320.92 2.01
4 券商類機構 57,013,423.90 1.93
5 券商類機構 38,809,137.67 1.31
6 信托類機構 35,025,939.59 1.18
7 基金類機構 29,265,995.20 0.99
8 基金類機構 22,062,163.97 0.75
9 其他機構 20,480,791.84 0.69
10 其他機構 20,415,081.00 0.69

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9.4期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況
項目份額級別 持有份額總數(份) 占基金總份額比例(%)
基金管理人所
有從業人員持
有本基金
理財金 A 123,174.84 0.0043
理財金 H --
合計 123,174.84 0.0042

注:分級基金管理人的從業人員持有基金占基金總份額比例的計算中,對下屬分級基金,比例的分
母采用各自級別的份額,對合計數,比例的分母采用下屬分級基金份額的合計數(即期末基金份
額總額)。


9.5期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況
注:本公司的高級管理人員、基金投資和研究部門負責人和本基金基金經理均未持有本基金份
額。


§10 開放式基金份額變動
單位:份

項目 理財金 A 理財金 H
基金合同生效日(2014年 12月 5
日)基金份額總額
2,551,012,171.44 1,005,131,000.00
本報告期期初基金份額總額 3,445,762,115.11 77,724,990.98
本報告期基金總申購份額 5,514,959,296.60 255,045,332.50
減:本報告期基金總贖回份額 6,097,329,916.50 239,003,552.53
本報告期期末基金份額總額 2,863,391,495.21 93,766,770.95

§11 重大事件揭示

11.1基金份額持有人大會決議
本報告期內無基金份額持有人大會決議。

11.2基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動
本報告期內,本基金的基金管理人沒有發生重大人事變動。

本報告期內,本行總行聘任劉琳同志、李智同志為本行托管業務部高級專家。

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11.3涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟
本報告期內,無涉及基金管理業務、基金財產、基金托管業務的訴訟。

11.4基金投資策略的改變
本報告期內本基金投資策略未改變。

11.5為基金進行審計的會計師事務所情況
本報告期內本基金未更換會計師事務所,本年度支付給普華永道中天會計師事務所(特殊普
通合伙)審計費用 152,000.00元,該審計機構已提供審計服務的連續年限為 4年。



11.6管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
本報告期內,基金管理人、托管人及其高級管理人員未受監管部門稽查或處罰。

11.7基金租用證券公司交易單元的有關情況
11.7.1基金租用證券公司交易單元進行股票投資及傭金支付情況
金額單位:人民幣元

券商名稱
交易單
元數量
股票交易 應支付該券商的傭金
備注
成交金額
占當期股票成
交總額的比例
傭金
占當期傭

總量的比

國泰君安 1 -----
中泰證券 1 ---80.51 8.54% -
華泰證券 1 ---861.84 91.46% -

注:交易單元的選擇標準和程序 根據中國證監會《關于完善證券投資基金交易席位制度有關問題
的通知》(證監基金字[2007]48號)的有關規定,我公司制定了租用證券公司交易單元的選擇標
準和程序:

A:選擇標準
1、公司經營行為規范,財務狀況和經營狀況良好;
2、公司具有較強的研究能力,能及時、全面地為基金提供高質量的宏觀經濟研究、行業研究及市
場走向、個股分析報告和專門研究報告;
3、公司內部管理規范,能滿足基金操作的保密要求;
4、建立了廣泛的信息網絡,能及時提供準確的信息資訊服務。

B:選擇流程 公司研究部門定期對券商服務質量從以下幾方面進行量化評比,并根據評比的結果
選擇席位:
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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

1、服務的主動性。主要針對證券公司承接調研課題的態度、協助安排上市公司調研、以及就有關
專題提供研究報告和講座;
2、研究報告的質量。主要是指證券公司所提供研究報告是否詳實,投資建議是否準確;
3、資訊提供的及時性及便利性。主要是指證券公司提供資訊的時效性、及時性以及提供資訊的渠
道是否便利、提供的資訊是否充足全面。


11.7.2基金租用證券公司交易單元進行其他證券投資的情況
金額單位:人民幣元

券商名稱
債券交易 債券回購交易 權證交易
成交金額
占當期債券
成交總額的
比例
成交金額
占當期債券
回購
成交總額的
比例
成交金額
占當期權

成交總額
的比例
國泰君安 ------
華泰證券 50,000,000.00 38.57% ----
中泰證券 79,649,666.00 61.43%85,316,200,000.00 100.00% --

11.8偏離度絕對值超過0.5%的情況
注:無。

11.9其他重大事件
序號 公告事項 法定披露方式
法定披露日

1
南方基金管理有限公司關于東海期貨有限責任
公司終止代理銷售本公司旗下基金的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 01
月05日
2
南方理財金交易型貨幣市場基金 2018年春節前
暫停申購及轉換轉入業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 02
月06日
3
南方基金關于旗下部分基金增加和耕傳承為代
銷機構及開通相關業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 02
月08日
4
南方基金關于電子直銷平臺相關業務費率優惠
的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 02
月28日
5
南方理財金交易型貨幣市場基金 2018年清明節
前暫停申購及轉換轉入業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 03
月27日
6
南方理財金交易型貨幣市場基金 2018年五一前
暫停申購及轉換轉入業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 04
月20日
7
南方基金關于旗下部分基金增加大連網金為代
銷機構及開通相關業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 04
月27日
8
南方基金關于旗下部分基金增加一路財富為代
銷機構及開通相關業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 05
月25日
9 南方理財金交易型貨幣市場基金 2018年端午節中國證券報、上海證券2018年 06

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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

前暫停申購及轉換轉入業務的公告 報、證券時報 月 07日
10
南方基金關于調整貨幣基金實時贖回業務的公

中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 06
月27日
11
南方基金關于旗下部分基金增加民商基金為代
銷機構及開通相關業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 07
月23日
12
南方理財金交易型貨幣市場基金調整大額申購
和定投業務限額的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 08
月03日
13
南方理財金交易型貨幣市場基金 2018年中秋節
暫停申購及轉換轉入業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 09
月13日
14
南方理財金交易型貨幣市場基金 2018年國慶節
暫停申購及轉換轉入業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 09
月19日
15
南方基金關于旗下部分基金增加百度百盈基金
為代銷機構及開通相關業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 12
月06日
16
南方理財金交易型貨幣市場基金 2019年元旦暫
停申購及轉換轉入業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 12
月24日
17
南方基金關于旗下部分基金增加華泰期貨為銷
售機構及開通相關業務的公告
中國證券報、上海證券
報、證券時報
2018年 12
月28日

§12 影響投資者決策的其他重要信息

12.1報告期內單一投資者持有基金份額比例達到或超過20%的情況





報告期內持有基金份額變化情況
報告期末持有基金情



持有基金
份額比例
達到或者
超過 20%
的時間區

期初
份額
申購
份額
贖回
份額
持有份額




(%



1
20180101-2
0181231
2,061,746,226
.34
72,402,643.52 -
2,134,148,869.8
6
72.17


-------
產品特有風險
本基金存在持有基金份額超過20%的基金份額持有人,在特定贖回比例及市場條件下,若基金管
理人未能以合理價格及時變現基金資產,將會導致流動性風險和基金凈值波動風險。


注:本基金A類份額凈值為 1元,本基金 H類份額凈值為 100元。對本部分份額占比統計時,分母
為兩類級別份額合計數。


12.2影響投資者決策的其他重要信息
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南方理財金貨幣 ETF2018年年度報告

無。


§13 備查文件目錄

13.1備查文件目錄
1、中國證監會批準設立南方理財金交易型貨幣市場基金的文件。

2、南方理財金交易型貨幣市場基金合同。

3、南方理財金交易型貨幣市場基金托管協議。

4、基金管理人業務資格批件、營業執照。

5、報告期內在選定報刊上披露的各項公告。

6、南方理財金交易型貨幣市場基金年度報告。



13.2存放地點
深圳市福田區蓮花街道益田路 5999號基金大廈 32-42樓
13.3查閱方式
網站:
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